Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки: возможно ли получить, как рассчитать?

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки: возможно ли получить, как рассчитать?

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки: возможно ли получить, как рассчитать?
СОДЕРЖАНИЕ
0
392 просмотров
23 ноября 2018

В законодательстве предусматривается несколько видов вычетов. Один из них – это имущественный, который могут получить граждане, купившие квартиру или другую недвижимость. Сохраняется ли налоговый вычет при рефинансировании ипотеки в другом банке, и как его не потерять?

Что такое имущественный вычет

Имущественный вычет предоставляет возможность заемщику или покупателю не платить налог на прибыль при покупке недвижимости или вернуть уже уплаченный налог при определенных условиях. Если человек получает имущественный вычет, то он возвращает подоходный налог, но не имущественный налог, это разные понятия. Можно ли получить налоговый вычет после рефинансирования ипотеки? Налоговый вычет сохраняется при том условии, что заемщик оформлял кредит в банке. Если деньги на ипотеку были получены не в банке, а в другой организации, предоставившей ссуду, получить средства назад не получится. Законодательством установлен предел, когда заемщик не сможет воспользоваться возвратом денег.

Как рассчитать выплату

Если человек приобретает недвижимость – дачу, квартиру, комнату и др., то он претендует на вычет до двух млн р. Если оформил ипотеку, то возвращают некую сумму с уплаченных процентов в пользу банка на сумму до трех млн р. Налоговый вычет на проценты по ипотеке получит россиянин, что получает официальный доход, с которого взимается 13% подоходного налога.

Как рассчитывается сумма? Посмотрим на примере. Допустим клиент оформил ссуду на 5 млн р. Банк выдал средства на целевой расход – приобретение квартиры. Заемщик платит сумму по основному кредиту, а также проценты банку. Например, займ оформлен на 10 лет, и по телку кредита клиент платит 500 тыс. р. в год, а процентов на 450 тыс. р. Таким образом, вычет будет рассчитываться с 450 тыс. р. Отнимается 13%: 450 000 – 13% = 58 500 р. Это сумма, которую государство вернет плательщику за год. 390 тыс. р. – это максимум, который человек может вернуть после оплаты платежей, поскольку вычитается из 3 млн р. – установленном лимите.

Такие нормы действуют с 2014 года. Если заемщик оформлял кредит ранее, оформив право собственности, то лимит на возврат не был установлен. В случае если человек заплатил процентов на n-миллионов (выше 3-х), то вернет вычет.

Пример расчета

Важно! Возвращают налог с одного объекта недвижимости.

Стоит заметить, изменения касаются тех, кто до 2014 г. заключал договор с банком, а не оформлял жилье в собственность. Это имеет значение для тех клиентов, что покупали жилье в строящемся доме или возводили дом самостоятельно.

Как и где получить вычет

Чтобы получить имущественный вычет при рефинансировании ипотеки необходимо обратиться в Налоговую. Там рассмотрят документы и выдадут документ о возможности воспользоваться правом и укажут сумму возврата. Выданную бумагу необходимо направить работодателю.

Документы

При обращении с целью вернуть средства предоставляются документы:

  • договор с компанией о кредитовании и установленный график платежей;
  • справку из первичного банка о 100% погашении займа;
  • договор перекредитования с графиком оплаты;
  • документ от 2-го банка о переоформлении предыдущего займа. Должны быть указаны реквизиты прошлого договора.

Новый договор должен содержать информацию, что целевое использование кредита – это рефинансирование первого займа.

Условно инструкция по получению вычета состоит из простых этапов. На первом этапе человек проверяет, соблюдены ли условия для возврата средств. Затем заемщик собирает пакет документов и заполняет декларацию по форме 3-НДФЛ, после чего отправляет их в налоговую инспекцию. Их можно отнести лично, отправить по почте или через Госуслуги. Затем остается дождаться начисления средств или забрать уведомления, передав его работодателю.

Подводные камни

У возврата НДФЛ при рефинансировании ипотеки есть главный минус – им нельзя воспользоваться, если рефинансирование проводит организация без банковской лицензии. В остальных случаях право на вычет сохраняется: перед обращением в компанию стоит узнать ее статус.

Тринадцать тысяч россиян, решившихся на рефинансирование ипотеки в 2018 г. в «Дом.рф» не смогут вернуть вычет, поскольку главное условие для возврата налога – оформить ипотеку в банке. Дом.рф – это госкорпорация, которая не имеет банковской лицензии на деятельность. Обещали решить это и власти, и руководство банка, но пока лучше обращаться в банки для сохранения права.

Дом.рф

Второй минус – ограничение по максимальной сумме. Воспользоваться неограниченным возвратом средств могут лишь заемщики, оформившие договор до 2014 года.

Одним из подводных камней, возникших относительно недавно, является 35% налога при рефинансировании от налоговой. Ведомство может посчитать, что при рефинансировании у заемщика возникает выгода, которая приравнивается к зарплате. В 2017 году многие клиенты уже получили извещение с требованием заплатить процент с прибыли после перекредитования.

Налоговая рассчитывает выгоду, если человек воспользовался рефинансированием на условиях:

  1. С клиента списали часть долга или целиком.
  2. Долларовая ипотека со снижением ставки до уровня ниже 9% в год.
  3. Перерасчет ипотечного кредитования в валюте на рублевый эквивалент и аннуляция части долга.
  4. Перекредитование ипотеки в рублях, если ставка ниже 2/3 ставки Центрального Банка.

Если резиденты получили экономию на процентах, то спишут 35%, а если освободили от части долга, то 13%. В данной ситуации есть способы не платить данный налог: законодательство запутано, но придется обратиться к квалифицированному юристу или налоговому консультанту.

Видео: налоговый вычет и рефинансирование

Комментировать
0
392 просмотров
Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

;) :| :x :twisted: :sad: :roll: :oops: :o :mrgreen: :idea: :evil: :cry: :cool: :arrow: :P :D :???: :?: :-) :!: 8O

Это интересно